智利税务局（SII）已针对某公司的三名顾问提起税务犯罪诉讼，指控其串通实施欺诈手段，导致税收损失接近2亿比索。
被指控的人员包括商务工程师 Luis Alberto Miranda、律师 Roger Sebastián Matthei Villalobos 以及法律专家 Roland John Matthei Mercier。该案件目前由圣地亚哥第三保证法院审理，并由大都会中北部检察官办公室负责调查。
三名专业人士的辩护工作由 BACS 律师事务所负责，该律所驳回了税务机关提出的指控。
通过公司运作制造虚假亏损
根据起诉书，Inversiones San Pablo SpA 公司在2022纳税年度利用“已吸收利润的临时缴款”机制，申请了不当退税。税务局认为，通过周密的计划和公司层面的运作，他们将这一合法的税务优惠手段变成了实施欺诈的工具。
该计划始于2020年。当时，企业家 Alejandro Vega Vallejos 要求其顾问重组其企业集团，以保护家族资产。在此过程中，Inversiones San Pablo SpA 的全部股权被转让给了涉案的顾问。
税务监管部门称，此举使得该公司能够通过“人为”制造税务亏损，从而提出欺诈性申请。在进行了一系列股权转让以及利润转入应收账款后，该公司获得了2.028亿比索的退税，其中税务局依法不应退还的金额达1.927亿比索。
税务局认为，被告的行为具有主观恶意：在税务犯罪部门传唤其进行陈述后，被告向共和国总国库缴纳了2亿比索。税务局辩称，这一还款行为仅是在相关人员获悉调查展开后才进行的。
该起诉书援引了《税务法》第97条第4款，该条款专门惩处通过欺诈手段获取退税的行为。此外，税务局还请求检察官办公室指派大都会经济犯罪调查队（Bridec）对涉及该公司的其他相关人员进行调查取证。
